Автоматизация приходных и расходных кассовых операций

Автоматизация бухгалтерского учета кассовых операций решает последующие задачки:

· проведения наличных и валютно-обменных операций в кассах банка;

· автоматического учета ценностей и бланков серьезной отчетности;

· взаимодействия касс и хранилища банка;

· учета наличных средств в разрезе рабочих мест кассиров, подведения итогов по кассам.

Организация кассовой работы в банках Республики Беларусь осуществляется Автоматизация приходных и расходных кассовых операций в согласовании с Аннотацией по организации кассовой работы в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь, утвержденной постановлением Правления Государственного банка Республики Беларусь от 21 декабря 2006 г. № 211 (в ред. от 26.08.2010 N 362).

Для воплощения кассового обслуживания клиентов банка, также выполнения операций с валютной наличностью и другими ценностями банки делают у Автоматизация приходных и расходных кассовых операций себя кассовые узлы.

Устройство и оборудование кассовых узлов должны соответствовать техническим требованиям и обеспечивать обычные условия для работы персонала и обслуживания клиентов, также сохранность ценностей, документов и безопасность работников. Более укрепленным помещением кассового узла должно быть хранилище ценностей.

Для всеохватывающего обслуживания клиентов и обработки валютной наличности банки могут открывать Автоматизация приходных и расходных кассовых операций: приходные, расходные, приходно-расходные, вечерние кассы, кассы по подготовке авансов и кассы пересчета валютной наличности.

Для оприходования всей поступившей валютной наличности и других ценностей и совершения расходных кассовых операций в банке создается операционная касса.

Прием наличных белорусских рублей в кассу банка осуществляется по последующим документам:

· объявлению на взнос наличными, представляющему Автоматизация приходных и расходных кассовых операций из себя набор документов, состоящий из объявления, ордера и квитанции;

· уведомлению, представляющему из себя набор документов, состоящий из уведомления и квитанции;

· уведомлению согласно форме, установленной получателем платежа;

· комплекту квитанций;

· приходному кассовому ордеру.

Прием наличной зарубежной валюты в кассу банка осуществляется по приходному денежному ордеру.

Прием ценностей, подлежащих учету Автоматизация приходных и расходных кассовых операций на внебалансовых счетах, в кассу банка осуществляется по приходному внебалансовому ордеру.

Получив от ответственного исполнителя приходный кассовый документ кассир инспектирует наличие подписи вносителя валютной наличности, наличие и тождественность подписи ответственного исполнителя банка (по документам, подлежащим дополнительному контролю, наличие и тождественность подписи лица, имеющего право контрольной подписи) имеющимся у него образчикам Автоматизация приходных и расходных кассовых операций, сверяет соответствие обозначенных в их сумм цифрами и прописью, а в объявлении на взнос наличными и комплекте квитанций, не считая того, – тождественность суммы, обозначенной в составных частях комплекта этих документов. После проверки приходных кассовых документов кассир вызывает вносителя валютной наличности и воспринимает ее полистным пересчетом.

Получив от клиента Автоматизация приходных и расходных кассовых операций уведомление, кассир инспектирует наличие подписи вносителя валютной наличности и тождественность сумм, обозначенных в его составных частях, после этого воспринимает валютную наличность полистным пересчетом.

На столе кассира должна быть валютная наличность только от лица, ее вносящего. Вся ранее принятая кассиром валютная наличность должна храниться в личных средствах хранения ценностей.

После приема Автоматизация приходных и расходных кассовых операций валютной наличности по уведомлениям (коммунальные платежи) кассир заносит в реестр принятых платежей сумму, реквизиты плательщика и получателя платежа, также другие реквизиты, определенные контрактом меж банком и получателем платежа. Реестр принятых платежей ведется раздельно для каждого получателя платежа.

В конце рабочего денька на основании приходных кассовых документов кассир составляет отчетную справку Автоматизация приходных и расходных кассовых операций о кассовых оборотах за денек и остатках ценностей и сверяет сумму по этой справке с суммой практически принятой валютной наличности (после этого передает уведомления либо уведомления вкупе с реестрами принятых платежей ответственному исполнителю для составления приходных кассовых ордеров и отражения операций по счетам бухгалтерского учета). Уведомления и реестры принятых Автоматизация приходных и расходных кассовых операций платежей высылаются получателю платежа, приходные кассовые ордера ворачиваются кассиру для отчета перед заведующим операционной кассой.

Принятую валютную наличность кассир сформировывает и упаковывает и сдает ее вкупе с отчетной справкой и приходными кассовыми документами заведующему операционной кассой.

Выдача наличных белорусских рублей из кассы банка осуществляется по последующим документам:

– чекам из валютных Автоматизация приходных и расходных кассовых операций чековых книг установленных форм;

– расходному кассовому ордеру.

Выдача наличной зарубежной валюты из кассы банка осуществляется по расходному денежному ордеру.

Для совершения расходных операций кассир получает от заведующего операционной кассой под отчет нужную сумму валютной наличности под роспись в книжке учета принятых и выданных ценностей кассовым работником.

Получив валютный чек Автоматизация приходных и расходных кассовых операций, расходный кассовый ордер либо расходный денежный ордер, кассир:

· инспектирует наличие и тождественность подписи ответственного исполнителя банка (по документам, подлежащим дополнительному контролю, – наличие и тождественность подписи лица, имеющего право контрольной подписи) имеющимся у него образчикам;

· сверяет сумму, проставленную на расходном кассовом документе цифрами, с суммой, обозначенной прописью;

· инспектирует, есть Автоматизация приходных и расходных кассовых операций ли расписка в получении валютной наличности на расходном кассовом документе;

· инспектирует наличие данных документа, удостоверяющего личность получателя валютной наличности в согласовании с законодательством Республики Беларусь, на расходном кассовом документе (кроме работников банка);

· подготавливает сумму валютной наличности, обозначенную в расходном кассовом документе;

· вызывает получателя валютной наличности по номеру расходного Автоматизация приходных и расходных кассовых операций кассового документа и спрашивает у него получаемую сумму;

· сверяет номер контрольной марки (отрывного талона) с номером на расходном кассовом документе и приклеивает контрольную марку (отрывной талон) к расходному кассовому документу;

· уточняет у получателя, будет ли он пересчитывать валютную наличность в присутствии работника банка, выдает ее получателю и подписывает расходный кассовый Автоматизация приходных и расходных кассовых операций документ.

В конце рабочего денька кассир сверяет сумму валютной наличности, принятой под отчет, с суммой расходных кассовых документов и остатком валютной наличности, составляет и подписывает отчетную справку.

Остаток валютной наличности кассир совместно с расходными кассовыми документами за денек и отчетной справкой сдает заведующему операционной кассой.

При отражении на Автоматизация приходных и расходных кассовых операций счетах бухгалтерского учета кассовых операций употребляются счета группы 10 «Денежные средства».

Счета – активные, другими словами по дебету счетов отражается поступление валютной наличности, по кредиту – ее выдача из касс банка. Аналитический учет ведется по каждой операционной кассе, по каждой кассе банка вне кассового узла и по видам валют.

Кассовые документы по Автоматизация приходных и расходных кассовых операций операциям с наличными белорусскими рублями и наличной зарубежной валютой формируются в сроки, предусмотренные графиком документооборота в банке, в отдельные папки за каждый денек. Кассовые документы, срок хранения которых превосходит три года, брошюруются в отдельные папки в согласовании с установленными сроками их хранения, о чем на титульном листе общей папки Автоматизация приходных и расходных кассовых операций кассовых документов делается отметка.

При формировании папки кассовые документы совместно с приложениями к ним подбираются по балансовым счетам (в порядке растущей нумерации) раздельно по приходным и расходным операциям. Внебалансовые документы подбираются по номерам внебалансовых счетов: поначалу - приходные, а потом - расходные.

Ленты подсчета раздельно по приходу и расходу кассовых и внебалансовых Автоматизация приходных и расходных кассовых операций ордеров, подписанные работником, производившим подсчет, помещаются в папке впереди кассовых документов.

Работник, формировавший папку с кассовыми документами, на ее лицевой стороне оформляет и подписывает титульный лист папки с кассовыми документами.

Приходные и расходные кассовые операции отражаются в Abs СТ.БАНК.ИТ в режиме «Проводки» задачки «Документы дня». При всем этом Автоматизация приходных и расходных кассовых операций нужно избрать тип проводки: «Проводки по рублевой кассе», «Проводки по денежной кассе».

В строчках «Исполнитель», «Текущая пачка», «Дата документа» автоматом инсталлируются системное имя юзера, номер открытой пачки, текущая дата из паспорта бана.

В полях «Приход / Расход», «№ документа», «Касса», «Символ», «Клиент», «Сумма», «Назначение платежа», «Тип документа» нужно ввести Автоматизация приходных и расходных кассовых операций реквизиты операции. При условии правильности введенной инфы диалоговое окно пополнится значениями из базы данных, надлежащими введенным:

· в строчку «Счет кассы» подставится наименование избранного счета кассы;

· в строчку «Остаток: BYB:» заместо 0.00 - остаток на счете кассы на момент совершения проводки;

· в строчку «Корреспондент» заместо «?» подставится наименование счета клиента.

По кнопке Автоматизация приходных и расходных кассовых операций «Провести» сумма будет списана со счета плательщика и зачислена на счет получателя. В случае ошибочно введенных данных система выдаст предупреждение на экран. В случае удачной проводки вы получите сообщение на экран, щелкнув по кнопке «OK» – на дисплее появится образ первичного документа (приходного (расходного) кассового ордера).

По кнопке «Итого» появится Автоматизация приходных и расходных кассовых операций окно с суммой кассовых документов по счету клиента.

Основными формами отчетности по кассовым операциям выступают формы синтетического учета (журнальчики по приходу и расходу) и «Отчет о кассовых оборотах» формы 0520.

Согласно Аннотации о порядке составления Отчетов о кассовых оборотах банков и Государственного банка Республики Беларусь (форма 0520) от 26.06.2007г. № 192 (в ред Автоматизация приходных и расходных кассовых операций. от 14.10.2009 № 238) отчет составляется на 1-е, 8, 15 и 22-е числа месяца.

В отчет врубаются отчетные данные как в целом по банку, так и в разрезе его структурных подразделений, административно-территориальных единиц (районов). При всем этом по приходу и расходу отражаются отчетные данные в разрезе наименований и кодов отчетных данных.

Отчет банка должен Автоматизация приходных и расходных кассовых операций содержать сведения об операциях приема и выдачи наличных денег также в банкоматах, обменных пт.

Итоги оборотов банка за денек по приходу и расходу (кроме остатков кассы) должны совпадать с итогами оборотов по дебету и кредиту балансовых счетов 1010, 1011, 1020, 1030, 1040, 1060 по каждодневному балансу.

Отчеты должны быть представлены в виде текстовых файлов установленного Автоматизация приходных и расходных кассовых операций формата по электрической почте ProCarry в адресок почтового ящика МАКЕТ.NBRB.

Для получения отчетных форм по операционной кассе банка нужно из задачки «Отчеты / Отчеты по кассе» вызвать подобающую задачку. После ввода всех нужных данных отчет будет сотворен.


avtomaticheskoe-regulir-katodnoj-zashiti-serii-pask.html
avtomaticheskoe-upravlenie-listovoj-ofsetnoj-pechatnoj-mashinoj-i-ee-obsluzhivanie-statya.html
avtomaticheskogo-upravleniya-dvizheniem-otnositelno-centra.html